Особенности развития законодательства о договоре банковского счета

Номер журнала:

Краткая информация об авторе (ах): 

доцент кафедры гражданско-правовых дисциплин юридического факультета Института менеджмента, экономики и инноваций, Действительный член Международной академии информатизации в Генеральном Консультативном Статусе Экономического и Социального Совета ООН

Аннотация: 

В настоящей статье проанализированы основные этапы развития законодательства о банковских счетах в России. Автор исследует особенности регулирования счетов в Российской империи, в СССР и в современных условиях. Отмечается, что активное развитие операций по банковским счетам и появление новых видов банковских счетов в России происходит во второй половине XIX в. Счет рассматривался тогда в качестве разновидности бессрочных вкладов. В советский период правовое регулирование банковских счетов и операций по ним осуществлялось достаточно обширным массивом нормативных актов, принятых различными государственными органами. Одним из видов договоров банковского вклада признавался договор банковского счета, в соответствии с которым банки по поручению клиента осуществляли различного рода платежные операции. С учетом сосредоточения в кредитных учреждениях значительной массы платежей стала возможной организация безналичных расчетов. В советский период становления и развития гражданского права договор банковского счета состоялся как самостоятельный гражданско-правовой договор, отличный от договора банковского вклада, который предназначался для обслуживания граждан и представлял собой самостоятельный вид гражданско-правового договора. В современных условиях для правильного понимания и правового толкования нормативно-правовых актов, касающихся правового регулирования договора банковского счета, важно знать имевшую место в этом плане позицию Конституционного суда и судебную практику. Сделан вывод, что в российском законодательстве и практике существует достаточно длительная история развития правового регулирования операций с банковскими счетами. Накопленная практика нуждается в дальнейшем научном анализе.

Ключевые слова: 

банк, банковский счет, банковская деятельность, правовое регулирование, текущий счет, право, законодательство.

     Неблагоприятная экономическая конъюнктура заставляет российское правительство искать пути модернизации отечественной экономики, ускорения ее инновационного развития [2. C. 81]. В этих условиях важную роль играет совершенствование работы банковской системы, которая не только выступает как важное звено в кредитно-финансовом механизме, но и выполняет социальные функции, обеспечивает формирование современной системы социальных связей [8. C. 16], создает предпосылки для развития гражданского общества [7. C. 117]. В этом контексте представляет актуальность исследование различных вопросов правового регулирования банковской деятельности, в том числе, договора банковского счета.

     В научной и специальной юридической литературе считается общепризнанным, что появление в нормативно-правовых документах понятие банковского счета является результатом развития договора банковского вклада вследствие расширения обязанностей банка по осуществлению все возрастающего числа операций и сделок по поручению вкладчиков и их обслуживанию [3. C. 45].

     До возникновения банковских счетов в России их роль выполняли вклады для расчетов. Активное развитие операций по банковским счетам и появление новых видов банковских счетов в России происходит во второй половине XIX в. после проведения реформ Императора Александра II, с появлением десятков коммерческих банков в России [4. C. 31].

     В кредитных учреждениях дореволюционной России существовало немного видов банковских счетов (среди которых особую роль играл текущий счет). Это представляется закономерным, поскольку по мере развития банковской системы, появления новых банковских услуг и операций, возникает объективная необходимость в новых банковских счетах [5. C. 34-35].

     Банковские счета в кредитных учреждениях дореволюционной России могут быть классифицированы следующим образом:

     а) текущий счет, который был наиболее распространенным и преобладающим в кредитных учреждениях дореволюционной России. Его могли иметь физические и юридические лица в Государственном Банке, акционерных банках, сберегательных кассах и прочих кредитных учреждениях. Текущие счета открывали также различные кредитные учреждения друг у друга.

     б) условный текущий счет - русский вариант названия жиросчета. По сравнению с текущим счетом он был менее распространен. Условные текущие счета открывались различным юридическим и физическим лицам для осуществления переводов денежных средств.

     в) контокоррентный счет в дореволюционной России использовался как в качестве банковского, так и небанковского (торгового) счета. Его открывали кредитные учреждения,  если он был банковским,  и непосредственно сами хозяйствующие субъекты друг у друга, если он был торговым [9. C. 221].

     г) специальный текущий счет являлся ссудным счетом, а операции по нему относились к активным банковским операциям. В дореволюционной России  он  получил  достаточно  широкое  распространение и имел важное значение. Операции по этому счету впоследствии превратились в операции по предоставлению онкольного кредита (от английского – оn са11), а сам специальный текущий счет иногда называется онкольным [10. C. 244].

     Уже к концу XIX века в законодательстве и практике российских банков наряду с существовавшими видами банковских вкладов (вклады обращения из принципов, вклады на хранение, вечные вклады) широкое распространение получил такой вид вкладов, как на текущий счет. Он рассматривался тогда в качестве разновидности бессрочных вкладов. Перевод «переводное письмо» денежных средств по поручению клиента банка по договору банковского вклада регулировался в качестве самостоятельного договора.

     В дореволюционном российском праве и банковской практике усматривается подобие современного договора банковского счета в виде договора текущего счета, который в указанный период признавался в качестве отдельного вида договора банковского вклада. К тому же признавалось, что порождаемое им обязательство включает в себя обязанности банка по осуществлению определенных банковских операций (перевод денежных средств, получение денежных платежей по инкассо и др.) по поручению клиента. И это никак не сказалось на полноте и эффективности право всего регулирования соответствующих договорных отношений.

     После Февральской и Октябрьской революций 1917 г., началась ликвидация существовавшей системы кредитных учреждений. Декретом от
14 декабря 1917 г. все банки были национализированы советской властью и объединены с Государственным банком, а банковское дело стало монополией государства. Государственный банк был преобразован в Народный банк РСФСР, с которым по декрету СНК от 10 апреля 1919 г. были объединены сберегательные кассы. После ряда преобразований в 1922 г. был образован Государственный банк СССР. Наряду с ним, начиная с 20-х годов, было образовано достаточное количество различных кредитных учреждений, в том числе акционерных банков, осуществляющих операции по банковским счетам. Таким образом, складывалась двухуровневая банковская система. Но необходимо учитывать, что в связи с гражданской войной, военным коммунизмом и другими негативными явлениями в экономике страны говорить о полноценных операциях по банковским счетам не имеет смысла вплоть до периода НЭПа, когда началось оживление экономических отношений [6. C. 203].

     Действительно, в ходе первой результативной кодификации отечественного гражданского права, завершается принятием Гражданского кодекса РСФСР в 1922 г. также не проводилось разграничение между договорами банковского счета и банковского вклада, а последний понимался и толковался как разновидность договора займа (ст. 210 ГК РСФСР 1922 г.).

     В советский период правовое регулирование банковских счетов и операций по ним осуществлялось достаточно обширным массивом нормативных актов, принятых различными государственными органами. Вначале это были декреты и постановления ЦИК, СНК, Наркомфина и других органов, затем – постановления Совета Министров, в том числе совместно принятые с ЦК КПСС, уставы Государственного и других банков, отраслевые нормативные акты, ведущую роль среди которых играли инструкции, письма, приказы и телеграммы Государственного банка СССР. Отметим некоторые из них.

     Декрет СНК от 30 июня 1921 г. «Об отмене ограничений денежного обращения и мерах к развитию вкладной и переводной операций» отменил все ограничения относительно размера денежных сумм, находящихся на руках частных лиц, и установил впервые в советский период банковскую тайну.

     Постановлением «О вкладных операциях Госбанка и о правилах приема денежных переводов за границу», утвержденным СНК 1 апреля 1922 г., Госбанку было предоставлено право принимать на текущие счета и во вклады золото и серебро в монете и слитках и иностранную валюту, с условием возврата вкладчику его вклада теми же металлами или валютой, но с выплатой процентов в валюте РСФСР. В результате издания этого очень важного документа появилось два новых вида текущих счетов: для хранения иностранной валюты с выплатой процентов и для хранения драгоценных металлов с выплатой процентов. После дополнений 1924-1926 гг. кредитные учреждения, принимающие иностранную валюту на текущие счета, имели право выплачивать проценты в валюте счета.

     26 декабря 1922 г. СНК принял постановление «Об учреждении государственных трудовых сберегательных касс», которое наделило гострудсберкассы правом открытия и ведения  банковских счетов. Постепенно круг выполняемых гострудсберкассами операций по банковским счетам начинает расширяться: появляются переводные, аккредитивные и комиссионные операции. В феврале 1929 г. СНК и ЦИК СССР утвердили новое Положение «О гострудсберкассах». В соответствии с ним гострудсберкассы участвовали в кассовом обслуживании населения и организаций, вели их счета.

     В последующее время, как и в прежние (дореволюционные времена) вплоть до кредитной реформы 1930-1931 гг. одним из видов договоров банковского вклада признавался договор банковского счета, в соответствии с которым банки по поручению клиента осуществляли различного рода платежные операции. С учетом сосредоточения в кредитных учреждениях значительной массы платежей стала возможной организация безналичных расчетов.

     Результатом проведения кредитной реформы 1930-1931 гг. явилось, в частности, то, что все социалистические организации были обязаны хранить свои денежные средства на счетах в учреждениях государственных банков и все денежные расчеты производить через эти банковские учреждения. Такое требование было впервые сформулировано в Постановлении Совета Труда и Обороны (СТО) от 23 июля 1931 г. «Об оборотных средствах государственных объединений, трестов и других хозяйственных организаций» и в последующем время от времени воспроизводились в иных нормативно-правовых актах в течение всего последующего советского периода.

     Одно из основных предназначений указанного требования законодателя заключалось в необходимости установления полного контроля со стороны государства над деятельностью указанных субъектов гражданско-правовых и финансовых отношений, что, было свойственно и вполне логично для Централизованной плановой экономики.

     Жесткого контроля со стороны государствами за так называемыми трудовыми сбережения граждан не требовалось, так как они были незначительными. Исходя из этого, для регулирования достаточно сходных по своей правовой природе по внесению участниками имущественного оборота денежных средств на счета в банке (вкладные сделки) использовались две различные самостоятельные договорные формы: договор банковского вклада, регулировавший отношения между банком и гражданином-вкладчиком; договор банковского счета, предназначавшийся для регулирования отношений между банками и юридическими лицами (социалистическими предприятиями).

     В принятых Основах законодательства Союза ССР и союзных республик 1961 г. Гражданским кодексом РСФСР 1964 г. подход законодателя к соотношению рассматриваемых договоров не изменился.

     Таким образом, в советский период становления и развития гражданского права договор банковского счета состоялся как самостоятельный гражданско-правовой договор, отличный от договора банковского вклада, который предназначался для обслуживания граждан.

     Самостоятельный характер договора банковского счета в системе гражданско-правовых договоров заключался в следующем:

     1) заключение договора было обязательным не только для соответствующего учреждения банка, но и для организации – владельца счета;

     2) вступив в то или иное время в договорные отношения банковского счета, участники этого договора не могли по собственной воле прекратить его действие;

     3) организации – владельцу счета вменялась обязанность осуществлять расчеты со всеми своими контрагентами в безналичном порядке и только через учреждения того банка, с которым был заключен договор банковского счета. Что же касалось расчетов наличными деньгами, то такие расчеты допускались лишь в отдельных случаях, предусмотренных законом (заработная плата, розничная торговля, закупка определенных товаров у населения и др.), и при том условии, что остаток наличности должен был вноситься организацией на банковский счет в соответствующее учреждение банка;

     4) в рамках договора банковского счета на банк не только возлагались свойственные ему обязанности (например, открытие и ведение счета клиента, зачисление на счет денежных средств, поступивших в его адрес и др.), но и предоставлялись правомочия по контролю за финансовым состоянием владельца счета и целевым использованием денежных средств, которые по своей правовой природе являлись административными правомочиями.

     Указанные особенности дифференцировали договор банковского вклада и банковского счета и не давали оснований квалифицировать последний в качестве в качестве разновидности договора банковского вклада.

     Тем не менее, в дискуссиях правоведов той поры все еще в ряде случаев считал договор банковского счета, и утверждал иные точки зрения. Так, О.С. Иоффе считал неприемлемым в правовом отношении признавать договор банковского счета «конгломератом» других договоров. Он отмечал, что элементы договоров займа, хранения, поручения «действительно встречаются в процессе исполнения обязательств по договору расчетного и текущего счета», однако, как он считал договор банковского счета сохраняет силу и при их отсутствии и «не сводится других договорных элементов», а представляет собой определенное новшество по сравнению с другими договорами [1. C. 702].

     Таким образом, происходила трансформация традиционных гражданско-правовых договоров (их отдельных видов) в самостоятельные договоры, призванные регулировать основанные на государственном плане и централизованном управлением отношения между социалистическими организациями.

     В этих условиях договору банковского вклада (депозита) отводилась лишь роль по обслуживанию физических лиц (граждан), размещающих свои денежные средства во вклады в кредитных учреждениях (в основном в государственных трудовых сберегательных кассах).

     В Основах гражданского законодательства Союза СССР и союзных республик 1991 г. договору банковского счета была посвящена отдельная статья – ст. 110 «Договор банковского счета», согласно которой (п.п.1 и 2) по договору банковского счета банк был обязан хранить денежные средства на счете клиента, зачислять поступившие на этот счет денежные суммы, выполнять распоряжения клиента об их перечислении и выдаче со счета и проведении других банковских операций, предусмотренных для счета данного вида законодательными актами, установленными в соответствии с ними банковскими правилами договорами. В свою очередь, банк мог использовать имеющиеся на счете клиента денежные средства, гарантируя их наличие при предъявлении требований к счету, право клиента распоряжаться этими средствами  и получать доходы (проценты) по ним. При этом следует подчеркнуть, что банк уже был не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законодательными актами или договором ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

     В Основах 1991 г. произвело значительное разграничение договоров банковского счета и банковского вклада в плане предоставления большей самостоятельности последнему, но полностью такой дифференциации (с учетом ст.111 этого законодательного акта) не произошло. Тем не менее, это позволило в дальнейшем при разработке Гражданского кодекса РФ 1994 г. в наибольшей степени учесть различные цели и определить самостоятельное содержание договоров банковского счета и банковского вклада.

     Для правильного понимания и правового толкования нормативно-правовых актов, касающихся правового регулирования договора банковского счета, важно знать имевшую место в этом плане позицию Конституционного суда и судебную практику.

     Одним из проблемных аспектов законодательного регулирования договора банковского счета является вопрос возможности применения законодательства о защите прав потребителей к таким отношениям. На практике, банки зачастую отказываются применять нормы Закона РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» к отношениям, складывающимся между потребителями-гражданами и самими банками.

     Однако, в соответствии с постановлением Пленума Верховного Суда Российской Федерации № 7 от 29 сентября 1994 г. «О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей», к отношениям, регулируемым Законом о защите прав потребителей, относятся, в частности, отношения, вытекающие из договоров на оказание финансовых услуг, направленных на удовлетворение личных бытовых нужд потребителя-гражданина, в том числе открытие и ведение счетов клиентов-граждан, осуществление расчетов по их поручению.

     Таким образом, в российском законодательстве и практике существует достаточно длительная история развития правового регулирования операций с банковскими счетами. Накопленная практика нуждается в дальнейшем научном анализе.

ЛИТЕРАТУРА: 

[1] Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975.
[2] Пашенцев Д.А. Правовое регулирование инноваций и инновационной деятельности в Российской Федерации // Евразийский юридический журнал. 2012. № 50.
[3] Пашенцев Д.А. Банковское право. М., 2010.
[4] Пашенцев Д.А. Особенности развития ипотечного законодательства в Российской империи // Вестник Московского городского педагогического университета. Серия: Юридические науки. 2010. № 1.
[5] Пашенцев Д.А. Правовое регулирование финансовой деятельности в Российской империи. М., 2004.
[6] Пашенцев Д.А. История государства и права России. М., 2010.
[7] Пищулин В.И. Реализация экономических прав граждан в современных условиях // Образование и право. 2013. № 9.
[8] Рогачева Л.И. Общественные объединения как социальные институты самоорганизации граждан // Власть. 2010. № 3.
[9] Рогов В.В. Правовой режим банковских счетов в кредитных учреждениях дореволюционной России // Ежегодник истории права и правоведения. 2000. Выпуск 1. М., 2000.
[10] Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права. М., 1994.

Заголовок En: 

Features Of Legislation On The Bank Account Agreement Development

Аннотация En: 

In the present article the basic stages of legislation on bank accounts in Russia development are analyzed. Author research features of accounts regulation in Russian Empire, Soviet Union and in modern conditions. It is noted that active development of operations on bank accounts and emergence of new types of bank accounts in Russia takes place in the second half of the XIX century. Account, at that time was considered as a kind of deposits on demand. In the Soviet period legal regulation of bank accounts and transactions on them was conducted by a quite extensive array of regulations that were adopted by various government agencies. One of the types of bank deposit agreements was the bank account agreement, according to which the banks, on behalf of customers carried out various types of payment transactions. In respect to concentration of considerable mass of payments in credit institutions it became possible to organize of non-cash payments. During the Soviet period of formation and development of civil law contract of bank accounts was an independent civil contract, other than a bank deposit agreement, which was intended to serve citizens and was a separate type of civil contract. In modern conditions for the proper understanding and legal interpretation of legal acts concerning the legal regulation of bank account agreement it is important to know position of the Constitutional Court in respect to this position and judicial practice. It is concluded that in Russian legislation and practice exists a fairly long history of legal regulation of operations with bank accounts. Accumulated practice requires further scientific analysis.

Ключевые слова En: 

bank, bank account, bank activity, legal regulation, current account, law, legislation.